保険を解約した時には、解約返戻金が払い戻しされるケースがあります。月々に支払っている保険料は、決して安いものではありません。だからこそ解約返戻金について気になっている方は、意外と多いのではないでしょうか。今回の記事ではこのような疑問にお答えすべく、解約返戻金や保険の解約についてのノウハウを詳しく紹介していきます。

保険の解約返戻金の基本を理解しよう!

解約返戻金とは貯蓄型の保険を解約した時に、戻ってくるお金のことです。終身保険や養老保険など貯蓄性の高い保険であるほど、解約返戻金は多くなります。

ただし掛け捨てプランなど、全ての保険に適用される訳ではありません。そのため保険を申し込む際には、解約返戻金の有無をしっかりと把握しておくことが重要です。

消費税・税金はいくらかかるのか?

解約返戻金には、消費税がかかりません。なぜならば解約返戻金は、対価性がないため非課税対象として取り扱われるからです。

税金に関しては、解約返戻金が支払い済みの保険料の総額を上回った場合にのみ所得税として発生
第三者が関わっている場合には、贈与税が発生する可能性もあります。

解約返戻金は一時所得に分類されるため、50万円が特別控除になります。
そのため解約返戻金が50万円以下の場合には、税金を払う必要はありません

なお一時所得は、所得金額の50%が課税対象となります。
具体例として税率が10%解約返戻金が100万円の場合、(1,000,000ー500,000)×0.5×0.1=25,000となり、かかるべき税金は、2万5千円です。

確定申告・仕訳・科目のやり方は?

解約返戻金は、一時所得なため確定申告をする必要があります。ただし、個人での確定申告を必要としない給与所得者に限っては例外です。

給与所得以外の所得が解約返戻金を含めて20万円以下である場合は、確定申告をする必要がありません。解約返戻金を計上する場合には、保険積立金の有無によって2つのパターンに仕訳されます。

保険積立金が無い場合には、保険料はすべて経費として仕訳。保険積立金がある場合には積み立て分が資産、残りが経費になります。解約返戻金は、雑収入として科目されるのが一般的です。ただし保険積立金があり、その総額が解約返戻金を上回ってしまうと雑損失として計上されます。

解約返戻金は、いつ返還されるの?

解約返戻金が返還されるまでには、解約した日からおよそ一週間ほどの期間を要します。銀行の積立金のように、即日換金される訳ではないので要注意です。

書類の不備など解約手続きにも時間がかかってしまうケースが多いため、入念に準備をしておかなければなりません。

一時所得ってなに?

一時所得は営利目的とは関係なく、一時的に入ってきた収入のことです。所得税の対象であり、課税所得に区分けされています。

懸賞金や競馬などで得た収入、謝礼や法人からの贈与などがこれに該当します。なお解約返戻金も一時所得であるため、課税対象となります。

最初に理解しておきたい、保険を解約したときの税金まとめ

保険を解約する際にも、税金が発生してしまうケースが多々あります。解約する方の置かれている状況によって税率や税金の種類が異なってくるため、事前に把握しておくことが重要です。

以下に、具体例をいくつか挙げていきます。

保険を5年以内に解約したときは?

5年以内に保険を解約すると、その解約した商品は「金融類似商品」とみなされてしまいます。「金融類似商品」は源泉分離課税に該当するため、所得税と住民税が発生します。

解約時の受取金額と払込保険料の差額分に対して、20%が税金としてかかります。なお解約時の受取額からは税金が差し引かれていますので、確定申告をする必要はありません。

法人での保険を解約した時は?

法人での保険を解約した場合には、受取額をなるべく早く運用しなければなりません。なぜならば解約返戻金が益金になってしまうと、法人税が跳ね上がってしまうからです。

節税対策として、法人での保険に加入している企業は数多くあります。しかし法人税が高くなってしまっては、元も子もありません。そのため受け取った解約金の使い道は、迅速に検討することが望ましいでしょう。

ドル建ての保険解約時の税金の計算は?

ドル建ての保険解約時の税金の計算方法は、
(解約返戻金-支払い済み保険金総額-為替手数料-50万円)×0.5=一時所得
ドル建て終身保険を解約する場合には、ドルから円に換金する必要があるため為替手数料が発生します。計算する際には、為替手数料を差し引くことを忘れてはいけません。
なお円安のタイミングを狙うことによって、解約返戻金は円高時よりも格段に高くなります。

保険を解約するときの電話のやり方

保険を解約する際には、直接代理店に足を運ぶよりも電話をする方がスムーズに進みます。なぜならば最近の保険会社はコールセンターを介しているため、待機時間を大幅に短縮することができるからです。

特に大手の保険会社であるほど、テレフォンオペレーターを多く採用しているため電話が繋がりやすくなっています。電話をする際にはいくつか注意する点がありますので、事前に把握しておくことが大切です。

車の保険の解約の電話

車の保険を解約する際には、まず最初に保険会社へ連絡を入れる必要があります。電話にて解約したい旨を伝えることによって、スムーズに手続きが進むでしょう。

ただし電話だけでは、解約手続きを完了することができません。後日書類が送られてきますので、それに必要事項を記入することが必須条件となります。

保険会社から解約希望日を聞かれるため、解約日が確定してから電話をするのが望ましいでしょう。なお廃車によって保険を解約する際には、自賠責保険も解約しなければなりません。

aiu保険の解約の電話番号、掛け方

aiu保険は2018年現在、AIG損保と名前が変更されました。海外旅行保険や自動車保険、医療保険などさまざまな商品を扱っている保険会社です。

フリーダイヤル0120-016-693に連絡することで、手続き方法を確認することができます。ただし最終的には保険証券記載の取扱代理店に連絡することが必要になるため、事前に電話番号を調べておいたほうが良いでしょう。

アフラックの保険の解約の電話番号、掛け方

アフラックはCMでもおなじみの、生命保険会社です。特にがん保険は人気の商品であり、さまざまな契約プランが提供されています。

解約手続きを行う際には、担当代理店に電話連絡しなければなりません。契約者本人であることを証明するために、保険証券を準備しておくことが必要です。

郵便局や金融機関を通して契約した場合には、担当代理店が決まっていないケースもあります。担当代理店がわからない方は、コールセンター0120‐5555‐95でも解約手続きをすることが可能です。

chubbの保険の解約の電話番号、掛け方

chubb保険は、2016年にエース損害保険株式会社から社名が変更されました。賃貸住宅入居者保険を取り扱っておりサポートセンター0120-327-332、携帯ならばナビダイヤル0570-012-281に連絡することによって解約手続きを進めることができます。

受付時間は、平日の9時から~17時です。またchubb保険は、ホームページからも保険の解約を受け付けています。

保険が解約できないことってある?

保険が解約できないということは、法律上あり得ないことです。ただし悪質な保険会社が、全くないとは言い切れません。
悪質な保険会社に当たってしまうと、解約になかなか応じてくれないケースも少なからず出てきます。しかしながら解約に応じないことは、コンプライアンス違反です。

このようなケースが生じてしまった場合には、迅速に弁護士事務所に相談することが望ましいでしょう。

保険の解約日の効力はいつから発生するのか

保険の解約日の効力は、保険会社に解約請求書類が届いた日から発生するとされています。そのため効力が発生してからは、保険料は一切支払う必要がありません。

効力の発生日があいまいであったため、一月分余計に保険料が引き落とされてしまったというトラブルも少なからずあります。このような事態を避けるためにも、解約日の効力が発生する日を明確に把握しておかなければなりません。

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